Passage au régime réel LMNP
Le passage au régime réel en LMNP (location meublée non professionnelle) permet de déduire vos charges réelles et d’amortir votre bien immobilier, optimisant ainsi votre fiscalité. Cependant, ce régime implique des obligations comptables et fiscales précises : tenue comptable, déclaration de résultats, suivi des amortissements, etc. Notre cabinet, spécialisé en location meublée, vous accompagne pas à pas.
Gestion du régime réel LMNP : comptabilité, fiscalité et déclarations
Analyse complète de votre situation LMNP et choix du régime fiscal
Nous réalisons un audit patrimonial et fiscal complet pour évaluer votre situation LMNP : revenus locatifs, charges réelles, patrimoine immobilier et objectifs d’investissement. Cette analyse permet de comparer précisément le régime micro-BIC et le régime réel simplifié afin de mesurer le gain fiscal potentiel. Nous établissons également un calendrier clair pour la transition vers le régime le plus avantageux, afin de maximiser vos économies d’impôt et d’éviter toute perte d’avantage fiscal.
Option fiscale et formalités administratives LMNP
Si le régime réel s’avère plus intéressant, nous déposons pour vous l’option fiscale auprès de l’administration (formulaire P0i ou courrier au SIE) dans les délais légaux. Nous sécurisons l’enregistrement de votre statut LMNP et le choix du régime fiscal afin d’éviter toute erreur ou régularisation. Nous prenons également en charge les autres formalités obligatoires : immatriculation, obtention du numéro SIRET, inscription au SIE et, le cas échéant, adhésion à un centre de gestion agréé (CGA).
Mise en place de la comptabilité LMNP et amortissements
Nous déployons une comptabilité LMNP conforme aux normes BIC : enregistrement des loyers et suivi des impayés, intégration des charges déductibles (taxes, charges de copropriété, assurances, frais de gestion, intérêts d’emprunt), suivi des acquisitions de mobilier et gestion des provisions. Nous établissons également un plan d’amortissement complet de votre bien immobilier et de votre mobilier afin de réduire durablement votre résultat imposable. Grâce à notre plateforme dématérialisée, vous transmettez vos justificatifs et accédez en temps réel au suivi de votre comptabilité.
Liasse fiscale LMNP, suivi annuel et assistance
En fin d’exercice, nous établissons votre liasse fiscale : calcul du résultat BIC, intégration des amortissements, établissement et télétransmission de la déclaration 2031 et des annexes 2033. Nous vous remettons un reporting annuel clair et vous conseillons sur les optimisations fiscales possibles pour anticiper les évolutions législatives. En cas de contrôle fiscal ou de demande d’information de l’administration, nous vous représentons et sécurisons l’intégralité de votre dossier LMNP.
Une gestion simplifiée de votre activité LMNP
Nous simplifions la gestion de votre location meublée. Nos experts-comptables s’occupent de vos démarches fiscales et génèrent votre déclaration LMNP, conforme en BIC ou Micro-BIC.
Des services comptables dédiés à votre statut de loueur
En choisissant notre cabinet, vous bénéficiez de l’accompagnement d’experts-comptables pour votre déclaration fiscale (amortissements, recettes, liasse fiscale) en conformité avec votre statut de loueur.
Un accompagnement personnalisé, sans erreur
Grâce à notre expertise, vous obtenez une déclaration LMNP optimisée, avec l’accompagnement de nos experts pour maximiser vos avantages fiscaux.
Libérez votre temps
On gère votre liasse fiscale LMNP de
A à Z, sans stress ni perte de temps
Optimisez vos économies
Un service d’experts-comptables
au prix juste
Des experts à votre écoute
Réponses rapides, 5j/7, par des
pros du LMNP
Des prix clairs pour déclarer vos revenus locatifs
- Échanges par mail avec votre référent (réponse sous 48h)
- 2 RDV annuels en visio (liasse fiscale & IRPP)
- Accès à la plateforme de gestion
- Lots supplémentaires : 30€ par mois TTC
- Prestations " pack essentiel " + interlocuteur dédié
- Suivi des baux & indexation loyers
- Bail civil : 99€ TTC par optimisation & IRPP : 350€ HT
- Lots supplémentaires : 24€ par mois TTC
- Prestations " pack avancé " + suivi factures & encaissements
- RDV annuel (1h) + optimisation fiscale & TNS
- Baux civils inclus (5 par an), urgences traitées sans surcoût
- Lots supplémentaires : 18€ par mois TTC
Foire aux questions
Quand faut-il opter pour le régime réel LMNP ?
Il est conseillé d’opter pour le régime réel LMNP lorsque vos charges réelles (intérêts d’emprunt, travaux, assurances, charges de copropriété, frais de gestion, taxes, etc.) dépassent l’abattement forfaitaire de 50 % appliqué par le régime micro-BIC. En choisissant le régime réel, vous avez la possibilité de déduire l’intégralité de vos charges et d’amortir la valeur de votre bien immobilier ainsi que de votre mobilier. Cette optimisation fiscale peut réduire fortement, voire annuler, votre imposition sur vos revenus locatifs pendant plusieurs années. L’option doit être exercée auprès de l’administration fiscale avant le 1er février de l’année concernée ou au moment de la déclaration de début d’activité LMNP via le formulaire P0i.
Quelles charges sont déductibles en LMNP au régime réel ?
L’un des principaux avantages du régime réel LMNP réside dans la possibilité de déduire toutes les charges réellement engagées pour l’exploitation de votre activité de location meublée. Parmi ces charges déductibles figurent les intérêts et frais d’emprunt bancaire, les travaux d’entretien et de rénovation, les primes d’assurance, les frais de gestion et d’expertise comptable, les charges de copropriété, la taxe foncière, ainsi que les frais liés au mobilier et aux équipements mis à disposition des locataires. Vous pouvez également amortir le bien immobilier, le mobilier et certains travaux, ce qui permet de réduire significativement le résultat imposable. Grâce à cette large palette de charges déductibles, le régime réel LMNP est particulièrement avantageux pour les investisseurs immobiliers qui supportent des coûts importants.
Quels sont les avantages fiscaux du passage au régime réel LMNP ?
Le passage au régime réel LMNP présente de nombreux avantages fiscaux. Contrairement au régime micro-BIC qui applique un simple abattement de 50 % sur les recettes locatives, le régime réel vous permet de déduire l’ensemble de vos charges et de pratiquer l’amortissement de votre bien immobilier. Cet amortissement est un mécanisme puissant qui consiste à répartir le coût de l’acquisition du bien et du mobilier sur plusieurs années, ce qui permet de réduire fortement le revenu imposable. Dans la majorité des cas, cette stratégie entraîne une imposition nulle ou très faible sur les loyers perçus pendant plusieurs années. Par ailleurs, le déficit généré par les charges et amortissements peut être reporté sur les exercices suivants, ce qui optimise encore davantage votre fiscalité.
Comment se déroule la déclaration fiscale LMNP au régime réel ?
La déclaration fiscale LMNP au régime réel est plus complexe que celle du micro-BIC car elle nécessite l’établissement d’une véritable comptabilité commerciale. Chaque année, vous devez établir et transmettre à l’administration fiscale une liasse fiscale composée du formulaire 2031 et des annexes 2033. Cette liasse reprend le détail de vos recettes locatives, de vos charges déductibles et des amortissements pratiqués. Elle permet de calculer le résultat imposable en BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux). Un expert-comptable spécialisé en location meublée peut vous accompagner dans la tenue de votre comptabilité et dans le dépôt de la déclaration 2031 pour vous assurer une conformité totale et une optimisation maximale.
Peut-on amortir le bien immobilier en LMNP au régime réel ?
Oui, l’amortissement du bien immobilier est l’un des leviers fiscaux les plus puissants du régime réel LMNP. Il consiste à répartir la valeur du bien (hors valeur du terrain) sur sa durée d’utilisation, généralement entre 25 et 40 ans. Cet amortissement est déductible du résultat imposable et permet, dans la plupart des cas, de neutraliser fiscalement une grande partie des revenus locatifs. En plus de l’immeuble, vous pouvez également amortir le mobilier, l’électroménager et certains travaux de rénovation. Grâce à ce mécanisme, de nombreux investisseurs en LMNP ne paient pas d’impôt sur leurs loyers pendant plusieurs années, tout en générant un patrimoine immobilier.
Pourquoi faire appel à un expert-comptable pour passer au régime réel LMNP ?
Le passage au régime réel LMNP implique la mise en place d’une comptabilité commerciale rigoureuse, l’établissement d’un plan d’amortissement et le dépôt d’une liasse fiscale complète. Ces démarches sont complexes et nécessitent une parfaite maîtrise des règles fiscales et comptables spécifiques à la location meublée. En confiant votre dossier à un expert-comptable spécialisé en LMNP, vous vous assurez de respecter vos obligations légales tout en bénéficiant d’une optimisation fiscale maximale. Il vous accompagne dans la déclaration d’option pour le régime réel, la tenue comptable, la gestion des charges déductibles et l’établissement de la déclaration 2031. De plus, il vous conseille sur la stratégie patrimoniale la plus adaptée et vous assiste en cas de contrôle fiscal.
Quand faut-il opter pour le régime réel LMNP ?
Quelles charges sont déductibles en LMNP au régime réel ?
Il est conseillé d’opter pour le régime réel LMNP lorsque vos charges réelles (intérêts d’emprunt, travaux, assurances, charges de copropriété, frais de gestion, taxes, etc.) dépassent l’abattement forfaitaire de 50 % appliqué par le régime micro-BIC. En choisissant le régime réel, vous avez la possibilité de déduire l’intégralité de vos charges et d’amortir la valeur de votre bien immobilier ainsi que de votre mobilier. Cette optimisation fiscale peut réduire fortement, voire annuler, votre imposition sur vos revenus locatifs pendant plusieurs années. L’option doit être exercée auprès de l’administration fiscale avant le 1er février de l’année concernée ou au moment de la déclaration de début d’activité LMNP via le formulaire P0i.
L’un des principaux avantages du régime réel LMNP réside dans la possibilité de déduire toutes les charges réellement engagées pour l’exploitation de votre activité de location meublée. Parmi ces charges déductibles figurent les intérêts et frais d’emprunt bancaire, les travaux d’entretien et de rénovation, les primes d’assurance, les frais de gestion et d’expertise comptable, les charges de copropriété, la taxe foncière, ainsi que les frais liés au mobilier et aux équipements mis à disposition des locataires. Vous pouvez également amortir le bien immobilier, le mobilier et certains travaux, ce qui permet de réduire significativement le résultat imposable. Grâce à cette large palette de charges déductibles, le régime réel LMNP est particulièrement avantageux pour les investisseurs immobiliers qui supportent des coûts importants.
Quels sont les avantages fiscaux du passage au régime réel LMNP ?
Comment se déroule la déclaration fiscale LMNP au régime réel ?
Le passage au régime réel LMNP présente de nombreux avantages fiscaux. Contrairement au régime micro-BIC qui applique un simple abattement de 50 % sur les recettes locatives, le régime réel vous permet de déduire l’ensemble de vos charges et de pratiquer l’amortissement de votre bien immobilier. Cet amortissement est un mécanisme puissant qui consiste à répartir le coût de l’acquisition du bien et du mobilier sur plusieurs années, ce qui permet de réduire fortement le revenu imposable. Dans la majorité des cas, cette stratégie entraîne une imposition nulle ou très faible sur les loyers perçus pendant plusieurs années. Par ailleurs, le déficit généré par les charges et amortissements peut être reporté sur les exercices suivants, ce qui optimise encore davantage votre fiscalité.
La déclaration fiscale LMNP au régime réel est plus complexe que celle du micro-BIC car elle nécessite l’établissement d’une véritable comptabilité commerciale. Chaque année, vous devez établir et transmettre à l’administration fiscale une liasse fiscale composée du formulaire 2031 et des annexes 2033. Cette liasse reprend le détail de vos recettes locatives, de vos charges déductibles et des amortissements pratiqués. Elle permet de calculer le résultat imposable en BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux). Un expert-comptable spécialisé en location meublée peut vous accompagner dans la tenue de votre comptabilité et dans le dépôt de la déclaration 2031 pour vous assurer une conformité totale et une optimisation maximale.
Peut-on amortir le bien immobilier en LMNP au régime réel ?
Pourquoi faire appel à un expert-comptable pour passer au régime réel LMNP ?
Oui, l’amortissement du bien immobilier est l’un des leviers fiscaux les plus puissants du régime réel LMNP. Il consiste à répartir la valeur du bien (hors valeur du terrain) sur sa durée d’utilisation, généralement entre 25 et 40 ans. Cet amortissement est déductible du résultat imposable et permet, dans la plupart des cas, de neutraliser fiscalement une grande partie des revenus locatifs. En plus de l’immeuble, vous pouvez également amortir le mobilier, l’électroménager et certains travaux de rénovation. Grâce à ce mécanisme, de nombreux investisseurs en LMNP ne paient pas d’impôt sur leurs loyers pendant plusieurs années, tout en générant un patrimoine immobilier.
Le passage au régime réel LMNP implique la mise en place d’une comptabilité commerciale rigoureuse, l’établissement d’un plan d’amortissement et le dépôt d’une liasse fiscale complète. Ces démarches sont complexes et nécessitent une parfaite maîtrise des règles fiscales et comptables spécifiques à la location meublée. En confiant votre dossier à un expert-comptable spécialisé en LMNP, vous vous assurez de respecter vos obligations légales tout en bénéficiant d’une optimisation fiscale maximale. Il vous accompagne dans la déclaration d’option pour le régime réel, la tenue comptable, la gestion des charges déductibles et l’établissement de la déclaration 2031. De plus, il vous conseille sur la stratégie patrimoniale la plus adaptée et vous assiste en cas de contrôle fiscal.