Déclaration 2031 LMNP
La déclaration 2031 est essentielle pour les loueurs en meublé non professionnels (LMNP) au régime réel. Elle permet de calculer le résultat fiscal en intégrant loyers perçus, charges déductibles et amortissements. Spécialiste du LMNP, notre cabinet prend en charge votre comptabilité et sécurise la préparation et le dépôt de votre liasse fiscale 2031 pour maximiser vos déductions et réduire votre imposition.
Votre expert-comptable spécialisé en LMNP
Expert-comptable LMNP pour la déclaration 2031
Notre mission est de vous accompagner dans la gestion fiscale et comptable de votre activité de LMNP au régime réel en réalisant pour vous l’intégralité de la liasse fiscale 2031 avec l’enregistrement des loyers des charges et des amortissements du bien immobilier et du mobilier ainsi que le calcul du résultat fiscal et la télétransmission sécurisée à l’administration fiscale grâce à notre expertise vous bénéficiez d’un accompagnement sur mesure qui vous permet de respecter vos obligations fiscales et d’optimiser votre imposition nous vous conseillons également sur le choix du régime fiscal le plus adapté à votre situation qu’il s’agisse du régime réel ou du micro BIC ainsi que sur la stratégie d’amortissement la plus efficace pour réduire durablement vos revenus imposables.
Comptabilité LMNP et préparation de la liasse fiscale 2031
Nous assurons la tenue complète de votre comptabilité LMNP en enregistrant l’ensemble des loyers perçus, le suivi détaillé des charges déductibles (assurances, copropriété, taxes, intérêts d’emprunt, travaux…), ainsi que le calcul des amortissements de votre bien immobilier et de votre mobilier. Cette gestion comptable conforme aux normes fiscales permet d’établir votre bilan et de préparer votre liasse fiscale 2031 ainsi que les annexes 2033 dans des conditions optimales, tout en limitant les risques d’erreurs et en respectant les délais légaux.
Optimisation fiscale, amortissements et réduction de l’imposition
L’un des grands avantages du régime réel LMNP réside dans la possibilité de déduire un maximum de charges et de pratiquer des amortissements sur le bien immobilier et le mobilier. Nous mettons en place une stratégie d’amortissements sur mesure qui permet de réduire durablement vos revenus imposables et, dans de nombreux cas, de neutraliser totalement l’impôt sur vos loyers meublés pendant plusieurs années. Nous vous conseillons également sur le régime fiscal le plus adapté (réel ou micro-BIC) et sur toutes les stratégies patrimoniales pour optimiser la rentabilité de votre investissement locatif.
Déclaration 2031 et suivi fiscal personnalisé LMNP
Une fois votre comptabilité finalisée, nous établissons et télétransmettons votre déclaration 2031 et ses annexes 2033 directement à l’administration fiscale pour garantir la conformité de votre dossier. Nous assurons également le report de votre résultat sur la déclaration complémentaire 2042-C PRO. Notre accompagnement ne s’arrête pas là : nous vous suivons toute l’année avec des conseils personnalisés, une analyse régulière de vos résultats fiscaux et un suivi des évolutions réglementaires qui peuvent impacter votre fiscalité LMNP, afin de sécuriser et d’optimiser votre patrimoine immobilier.
Une gestion simplifiée de votre activité LMNP
Nous simplifions la gestion de votre location meublée. Nos experts-comptables s’occupent de vos démarches fiscales et génèrent votre déclaration LMNP, conforme en BIC ou Micro-BIC.
Des services comptables dédiés à votre statut de loueur
En choisissant notre cabinet, vous bénéficiez de l’accompagnement d’experts-comptables pour votre déclaration fiscale (amortissements, recettes, liasse fiscale) en conformité avec votre statut de loueur.
Un accompagnement personnalisé, sans erreur
Grâce à notre expertise, vous obtenez une déclaration LMNP optimisée, avec l’accompagnement de nos experts pour maximiser vos avantages fiscaux.
Libérez votre temps
On gère votre liasse fiscale LMNP de
A à Z, sans stress ni perte de temps
Optimisez vos économies
Un service d’experts-comptables
au prix juste
Des experts à votre écoute
Réponses rapides, 5j/7, par des
pros du LMNP
Des prix clairs pour déclarer vos revenus locatifs
- Échanges par mail avec votre référent (réponse sous 48h)
- 2 RDV annuels en visio (liasse fiscale & IRPP)
- Accès à la plateforme de gestion
- Lots supplémentaires : 30€ par mois TTC
- Prestations " pack essentiel " + interlocuteur dédié
- Suivi des baux & indexation loyers
- Bail civil : 99€ TTC par optimisation & IRPP : 350€ HT
- Lots supplémentaires : 24€ par mois TTC
- Prestations " pack avancé " + suivi factures & encaissements
- RDV annuel (1h) + optimisation fiscale & TNS
- Baux civils inclus (5 par an), urgences traitées sans surcoût
- Lots supplémentaires : 18€ par mois TTC
Foire aux questions
Qu’est-ce que la déclaration 2031 LMNP et qui doit la déposer ?
La déclaration fiscale n°2031 LMNP est un document obligatoire pour tous les propriétaires bailleurs qui exercent une activité de location meublée non professionnelle (LMNP) et qui relèvent du régime réel. Elle fait partie de la liasse fiscale BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux) et sert à déclarer le résultat fiscal de l’activité de location meublée. Contrairement au régime micro-BIC, où un abattement forfaitaire est appliqué, le régime réel permet de déduire l’ensemble des charges réelles et d’amortir le bien immobilier, mais il impose le dépôt de cette déclaration complexe. Sont concernés : les LMNP dont les revenus locatifs annuels dépassent le plafond du micro-BIC (77 700 € en 2025), ceux qui choisissent volontairement le régime réel pour optimiser leur fiscalité, la déclaration 2031 doit être transmise chaque année à l’administration fiscale par voie dématérialisée (procédure EDI-TDFC), souvent avec l’aide d’un expert-comptable spécialisé LMNP.
Quelle est la différence entre la déclaration 2031 LMNP et la déclaration 2042 C PRO ?
Ces deux déclarations fiscales sont complémentaires mais ont des objectifs différents. La déclaration 2031 LMNP est une liasse fiscale professionnelle qui permet de calculer le résultat net imposable de votre activité de location meublée au régime réel. Elle détaille toutes les charges déductibles, les amortissements, les revenus locatifs et les éventuels déficits reportables. La déclaration 2042 C PRO, quant à elle, est un formulaire complémentaire de votre déclaration de revenus personnelle. Elle permet d’intégrer le résultat calculé sur la 2031 dans votre revenu global, soumis à l’impôt sur le revenu. En résumé : la 2031 calcule le résultat LMNP, et la 2042 C PRO l’intègre dans votre fiscalité personnelle. Une erreur de report entre ces deux formulaires peut entraîner un redressement. C’est pourquoi un cabinet comptable spécialisé LMNP assure le lien et la cohérence entre ces déclarations.
Quelles charges et amortissements peut-on déduire dans la déclaration 2031 LMNP ?
L’atout principal du régime réel LMNP réside dans la possibilité de déduire toutes les charges réelles et d’amortir le patrimoine immobilier et mobilier. Dans la déclaration 2031, vous pouvez notamment déduire : les charges d’exploitation : frais de gestion, honoraires d’expert-comptable, assurance propriétaire non occupant, taxe foncière, charges de copropriété, les frais financiers : intérêts d’emprunt liés à l’achat du bien et les frais bancaires, les travaux d’entretien et de réparation (hors travaux de construction ou d’agrandissement), les amortissements : du bien immobilier (hors valeur du terrain), des meubles et équipements, ainsi que des frais d’acquisition (notaire, agence). Ces déductions et amortissements viennent diminuer le résultat fiscal déclaré sur le formulaire 2031, réduisant fortement l’imposition. Dans de nombreux cas, grâce aux amortissements, le résultat LMNP peut être négatif ou proche de zéro, permettant de reporter un déficit ou de neutraliser l’impôt.
Quelles sont les erreurs fréquentes à éviter lors de la déclaration 2031 LMNP ?
La déclaration 2031 LMNP est une formalité complexe et les erreurs sont fréquentes : oublier des charges déductibles ou mal les catégoriser, entraînant une imposition plus élevée que nécessaire, mal calculer les amortissements, soit en les surestimant (risque de redressement), soit en les sous-estimant (perte d’optimisation fiscale), ne pas reporter correctement le résultat fiscal sur la déclaration 2042 C PRO, ne pas respecter les délais de dépôt (généralement mi-mai), ce qui entraîne des pénalités et majorations fiscales. Enfin, certains propriétaires font l’erreur de déposer eux-mêmes leur 2031 sans logiciel agréé EDI-TDFC, ce qui n’est pas accepté par l’administration fiscale. Faire appel à un expert-comptable spécialisé en LMNP permet d’éviter ces pièges et de sécuriser sa déclaration tout en optimisant la fiscalité.
Pourquoi faire appel à un expert-comptable pour la déclaration 2031 LMNP ?
Un expert-comptable LMNP est un véritable atout pour optimiser et sécuriser votre déclaration 2031. Il connaît parfaitement les spécificités fiscales de la location meublée et saura : déterminer les charges déductibles et amortissements exacts pour réduire au maximum votre résultat imposable, établir la liasse fiscale 2031 dans le respect des normes comptables et fiscales, effectuer le dépôt dématérialisé via la procédure EDI-TDFC, obligatoire pour les LMNP au régime réel, vous conseiller sur les stratégies fiscales à long terme : changement de régime, passage éventuel en LMP (location meublée professionnelle), choix entre micro-BIC et réel, etc. Confier votre déclaration à un professionnel vous évite les erreurs coûteuses et vous permet de maximiser vos économies d’impôts tout en étant parfaitement en règle avec l’administration fiscale.
Quels sont les délais pour déposer la déclaration 2031 LMNP en 2025 ?
La déclaration 2031 LMNP doit être déposée chaque année avant la date limite fixée par l’administration fiscale. Pour 2025, le délai de dépôt dématérialisé de la liasse fiscale BIC est fixé à la mi-mai 2025 (date exacte communiquée en début d’année fiscale). Tout dépôt tardif entraîne des pénalités pouvant aller de 10 % à 80 % de l’impôt dû, en plus des intérêts de retard. Si vous confiez votre comptabilité à un cabinet d’expertise comptable spécialisé LMNP, celui-ci se charge du respect des délais et de la transmission EDI. En règle générale, plus tôt vous transmettez vos documents comptables, plus il sera possible d’optimiser votre fiscalité et d’anticiper le montant de votre impôt.
Qu’est-ce que la déclaration 2031 LMNP et qui doit la déposer ?
Quelle est la différence entre la déclaration 2031 LMNP et la déclaration 2042 C PRO ?
La déclaration fiscale n°2031 LMNP est un document obligatoire pour tous les propriétaires bailleurs qui exercent une activité de location meublée non professionnelle (LMNP) et qui relèvent du régime réel. Elle fait partie de la liasse fiscale BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux) et sert à déclarer le résultat fiscal de l’activité de location meublée. Contrairement au régime micro-BIC, où un abattement forfaitaire est appliqué, le régime réel permet de déduire l’ensemble des charges réelles et d’amortir le bien immobilier, mais il impose le dépôt de cette déclaration complexe. Sont concernés : les LMNP dont les revenus locatifs annuels dépassent le plafond du micro-BIC (77 700 € en 2025), ceux qui choisissent volontairement le régime réel pour optimiser leur fiscalité, la déclaration 2031 doit être transmise chaque année à l’administration fiscale par voie dématérialisée (procédure EDI-TDFC), souvent avec l’aide d’un expert-comptable spécialisé LMNP.
Ces deux déclarations fiscales sont complémentaires mais ont des objectifs différents. La déclaration 2031 LMNP est une liasse fiscale professionnelle qui permet de calculer le résultat net imposable de votre activité de location meublée au régime réel. Elle détaille toutes les charges déductibles, les amortissements, les revenus locatifs et les éventuels déficits reportables. La déclaration 2042 C PRO, quant à elle, est un formulaire complémentaire de votre déclaration de revenus personnelle. Elle permet d’intégrer le résultat calculé sur la 2031 dans votre revenu global, soumis à l’impôt sur le revenu. En résumé : la 2031 calcule le résultat LMNP, et la 2042 C PRO l’intègre dans votre fiscalité personnelle. Une erreur de report entre ces deux formulaires peut entraîner un redressement. C’est pourquoi un cabinet comptable spécialisé LMNP assure le lien et la cohérence entre ces déclarations.
Quelles charges et amortissements peut-on déduire dans la déclaration 2031 LMNP ?
Quelles sont les erreurs fréquentes à éviter lors de la déclaration 2031 LMNP ?
L’atout principal du régime réel LMNP réside dans la possibilité de déduire toutes les charges réelles et d’amortir le patrimoine immobilier et mobilier. Dans la déclaration 2031, vous pouvez notamment déduire : les charges d’exploitation : frais de gestion, honoraires d’expert-comptable, assurance propriétaire non occupant, taxe foncière, charges de copropriété, les frais financiers : intérêts d’emprunt liés à l’achat du bien et les frais bancaires, les travaux d’entretien et de réparation (hors travaux de construction ou d’agrandissement), les amortissements : du bien immobilier (hors valeur du terrain), des meubles et équipements, ainsi que des frais d’acquisition (notaire, agence). Ces déductions et amortissements viennent diminuer le résultat fiscal déclaré sur le formulaire 2031, réduisant fortement l’imposition. Dans de nombreux cas, grâce aux amortissements, le résultat LMNP peut être négatif ou proche de zéro, permettant de reporter un déficit ou de neutraliser l’impôt.
La déclaration 2031 LMNP est une formalité complexe et les erreurs sont fréquentes : oublier des charges déductibles ou mal les catégoriser, entraînant une imposition plus élevée que nécessaire, mal calculer les amortissements, soit en les surestimant (risque de redressement), soit en les sous-estimant (perte d’optimisation fiscale), ne pas reporter correctement le résultat fiscal sur la déclaration 2042 C PRO, ne pas respecter les délais de dépôt (généralement mi-mai), ce qui entraîne des pénalités et majorations fiscales. Enfin, certains propriétaires font l’erreur de déposer eux-mêmes leur 2031 sans logiciel agréé EDI-TDFC, ce qui n’est pas accepté par l’administration fiscale. Faire appel à un expert-comptable spécialisé en LMNP permet d’éviter ces pièges et de sécuriser sa déclaration tout en optimisant la fiscalité.
Pourquoi faire appel à un expert-comptable pour la déclaration 2031 LMNP ?
Quels sont les délais pour déposer la déclaration 2031 LMNP en 2025 ?
Un expert-comptable LMNP est un véritable atout pour optimiser et sécuriser votre déclaration 2031. Il connaît parfaitement les spécificités fiscales de la location meublée et saura : déterminer les charges déductibles et amortissements exacts pour réduire au maximum votre résultat imposable, établir la liasse fiscale 2031 dans le respect des normes comptables et fiscales, effectuer le dépôt dématérialisé via la procédure EDI-TDFC, obligatoire pour les LMNP au régime réel, vous conseiller sur les stratégies fiscales à long terme : changement de régime, passage éventuel en LMP (location meublée professionnelle), choix entre micro-BIC et réel, etc. Confier votre déclaration à un professionnel vous évite les erreurs coûteuses et vous permet de maximiser vos économies d’impôts tout en étant parfaitement en règle avec l’administration fiscale.
La déclaration 2031 LMNP doit être déposée chaque année avant la date limite fixée par l’administration fiscale. Pour 2025, le délai de dépôt dématérialisé de la liasse fiscale BIC est fixé à la mi-mai 2025 (date exacte communiquée en début d’année fiscale). Tout dépôt tardif entraîne des pénalités pouvant aller de 10 % à 80 % de l’impôt dû, en plus des intérêts de retard. Si vous confiez votre comptabilité à un cabinet d’expertise comptable spécialisé LMNP, celui-ci se charge du respect des délais et de la transmission EDI. En règle générale, plus tôt vous transmettez vos documents comptables, plus il sera possible d’optimiser votre fiscalité et d’anticiper le montant de votre impôt.